팬데믹 이후 높아진 주택 가격은 무주택자들이 첫 집을 구매하는데 많은 어려움을 겪게 한다 . 다운페이먼트를 지급하기 위하여 본인이 가지고 있는 유동성 자금을 다 동원하여도 부족한 경우 개인 은퇴계좌에서의 인출을 고려한다. 개인 은퇴계좌에서 인출시 몇 가지 알아야 할 규칙과 잠재적인 세금 문제를 이해해야 한다. 첫 주택 구매자의 경우 전통적인 개인 은퇴계좌에서 언제든지 불입한 금액이나 이자 부분에 상관없이 1만 달러까지 인출이 가능하다. 이 경우에는 조기 인출로 인한 10퍼센트 벌과금은 없지만 여전히 소득세는 적용된다는 것을 알아야만 한다.
개인 은퇴 구좌에서 주택구입 자금을 인출하기전에 장점과 단점을 깊이 고려해보고 결정해야한다.
첫 주택 구매자라는 조건을 만족하려면 최근 2년 동안에 주 거주지로서 집을 소유하지 않은 사람을 첫 주택 구매자라고 간주를 한다. 부부의 경우에는 배우자도 첫 주택 구매자 정의를 만족해야만 한다.
일반적으로 59.5세 이전에 개인 은퇴 계좌에서 인출시에는 조기 인출이기 때문에 10퍼센트의 벌과금이 부과가 되는데, 첫 주택 구매자일 경우에는 이 벌과금이 면제가 되는 것이고 세후 개인 은퇴 계좌의 경우 최소한 5년 이상을 계좌를 가지고 있어야 이자 부분에 대한 세금 혜택을 누릴 수가 있는데 첫 주택 구매자에게는 세후 은퇴계좌에서의 1만달러 인출도 이자 부분에 대한 10퍼센트 벌과금이 부과 되지 않는다.
편안한 은퇴생활을 위한 은퇴자금의 규모는 주거지의 평균 생활비를 기준으로 하여 계산을 하는데 그보다는 본인의 현재 생활수준에 비례한 은퇴자산 규모 계산이 더 현실적이다. 최근 JP모건의 2025년 은퇴 가이드에 따르면 은퇴전 소득을 기반으로 은퇴 전 수입의 약 70~ 80 퍼센트의 수입대체율을 기준으로 하여 목표 저축액을 제시하였다. 이 자료에 의하면 연 9만 달러의 수입자는 목표 저축을 70만 달러로 잡으면 되고 연 소득 현재 12만5,000 달러인 직장인들은 은퇴 저축액을109만 달러로 잡으면 된다고 제시하였다. 이는 소셜 연금의 소득대체율이 대체적으로 30 퍼센트인 것을 기준으로 하여 나머지 필요한 소득의 약 40 ~ 50 퍼센트를 본인이 가지고 있는 은퇴자금이나 개인저축을 통해서 충당하는 방법으로 제시를 하였기 때문에 좀 더 실용적으로 접근할 수 있는 방안이 되고 있다. 본인의 현재의 수입에 따른 은퇴자금 목표액은 실현가능성이 높지만 여기서 간과하고 있는 한가지 요소를 한번 더 점검을 해야 한다. 누구나 나이를 먹으면서 겪을 수 있는 장기요양비가 어떻게 변하고 있는지를 알면 단순하게 건강한 상태에서 필요한 은퇴 자금만 모아서는 안되고 장기요양으로 인한 비용 충당의 필요성을 인지하게 된다.
생명보험은 건강상의 문제나 불의의 사고 등의 불상사를 대비한 가정 재정의 강력한 보호장치이다. 일반적으로 직장에서 제공하는 저렴한 기간성 보험을 가지고 있던 직장인들은 은퇴 이후에는 직장에서 제공하던 기간성 보험이 소멸되기 때문에, 이에 대한 준비를 은퇴 전에 해야 된다.
개인적으로 생명보험을 가지고 계신 분들도 자녀들이 성장한 후 은퇴 시점이 되면 더 이상 생명보험이 필요 없다고 판단하고 이를 해제하려고 하는 경우가 많다. 그러나 생명보험의 혜택을 본인의 생전에 그대로 누리거나, 또는 이를 활용해 본인의 목적에 맞는 재정적 도구로 전환할 수 있다는 점을 알아야 한다.
직장 보험만 가지고 계셨던 분들은 은퇴와 동시에 본인을 위해 사용할 수 있는 생명보험이 없어지게 된다. 따라서 은퇴 전후 건강상태가 좋을 때 개인적으로 기간성 생명보험을 장기간이 아닌 10년 또는 15년 단위의 단기 형태로 가입하고, 본인의 은퇴 수입이 안정적으로 되는 시점에 기간성 보험을 평생 보험으로 전환함으로써 보험의 혜택을 연장시킬 수가 있다. 또한 이는 은퇴 후 발생할 가능성이 높은 각종 질환으로 인한 의료비를 마련하는 도구로도 사용이 가능하다.
