새해에 들어서면 가족의 건강과 가정의 행복, 사업의 번창을 소망하고 더 나은 건강을 위해 실천할 사항을 계획하며 헬스장 멤버쉽을 등록하는등 변화를 위한 행동을 취하게 된다. 개인적인 건강뿐 만 아니라 개인의 재정 상태가 좀더 나아지기를 소망하는데 해마다 소망하는일이 단지 바람이 아니라 연말에는 이룬 성과로 만들기 위해서는 기본부터 잘 다지고 작은 행동의 변화와 실천이 큰 차이를 만들어냅니다. 각 개인 재정 플랜을 계획하고 실행하는데 있어서 기본적으로 세대별 재정계획을 세우고 시간을 놓치지 않고 본인의 재정 목표를 이루기 위해 실천하는 것이 중요한데 은퇴 시 본인이 원하는 은퇴 재정 목표를 이루신 분들과 그렇지 못한 분들 사이의  차이점은 바로 본인의 재정 계획을 제대로 계획하고 현재의 상황을 정확하게 판단하고 수정할 사항을 시간이 걸리더라도 방향을 잃지 않고 실천을 하는냐 마느냐에 따라 판가름이 난다고 볼 수 있다.

최근 금융전문사이트 고뱅킹레이트는 생활비 수치등을 바탕으로 가주를 포함한 전국 각주에서 은퇴뒤 20년간 편안한 은퇴생활을 하기위해 필요한 금액을 산정한 통계를 발표했는데 65살에 은퇴한 뒤 85살까지 20년간 필요한 비용인데 가주에서는 은퇴 뒤 편안한 생활을 하기위해 234만 510 달러가 필요한 것으로 나타났다. 이 자금을 모으기 위해서는 한달에 1,255달러씩 40년간은 6퍼센트의 수익률로 저축을 해야 40년뒤 234만 달러를 모을 수 있다.여유로운 은퇴생활에 필요한 비용이 불과 2년전에 나온 통계자료보다 80만불가까이 늘어난 상황이다. 기록적인 주택 비용 상승과 물가 상승으로 인한 생활비 증가로 일어난 상황이다.  일반적으로 본인수입의 12~15퍼센트는 은퇴자금으로 저축하라고 권하는데 이 비율을 대입해서 한달 1,255을 저축가능하려면 25세부터 최소한 8만 4,000달러이상의 고임금일 경우 가능하다는 계산인데 이 정도 이상의 임금을 받는 사회 초년생의 비율이 그리 높지 않은게 현실이기 때문에 적극적인 장기계획 없이는 은퇴 후 여유로운 생활을 하는것을 기대하기는 힘든 상황이 되고 있다. 가장 현실적으로 이를 이루기 위한 실천방법 중의 하나는 직장에서 제공하는 직장 은퇴 플랜내의 불입한도액까지 최대불입을 목표로 한다면 목표는 의외로 쉽게 이루어질  수 있다. 2025년부터 직장은퇴플랜의 불입한도액은 2만 3,500 달러이니까 초기에 임금이 낮을때는 목표액까지 저축이 힘들더라도 본인 수입의 12~15퍼센트 저축율을 유지하고 임금이 늘어나면 점차적으로 불입금을 최대 한도액까지 늘려서 불입을 하면 자연스럽게 여유로운 은퇴생활에 필요한 자금을 모을 수 있을것이다. 은퇴구좌의 세금 공제 효과는 처음부터 20~30퍼센트의 이익을 가지고 복리로 돈이 자라기 때문에 젊은 시절부터 활용하면 시간의 복리 효과로 많은 이득을 가져오게 된다.

지난 칼럼에서 2025년도 확정기여형 플랜의 기여금 불입 한도액 증가에대해 정리해 드렸습니다. 50세 이상의 예비 은퇴자를 대상으로 불입한도액은 직장 은퇴계좌인 401(k) 에는  2025 년에는 3만 1,000 달러까지 개인 은퇴계좌에는 7,500달러까지 불입이 가능하다. 직장 은퇴 계좌의 불입 한도액은 매해 조금씩 늘려줌으로써 직장인들이 이를 활용해서 은퇴준비를 제대로 할수 있도록 도와주고 있다. 하지만 세금 혜택을 주는 직장 은퇴계좌의 불입한도액까지저축하는 사람들은 그리 많지 않은게 현실이다. 현재 은퇴시기에 접어든 베이비부커 세대를 이어 예비 은퇴자 그룹이라고 할수 있는 1965년부터 1980년도 사이의 출생자들인 X 세대의 은퇴계좌 저축금등을 피델리티 투자 회사의 데이터를 살펴보면  은퇴저축 계좌의 상황을 가늠할 수 있다. 

11월말은 추수감사절을 지나면서 갑자기 연말을 향해 치닫는느낌이 강해진다. 개인적인 일상의 한해 마무리를 준비하는 시기이기도 하지만 직장 은퇴플랜 가입자들은 내년에 변하는 확정 기여형 플랜의  불입금 한도액 변경에 따라 2025년 월급에서 어느정도의 직장 은퇴플랜에 불입을 할지 정해서 회사 페이롤 담당자와 이를 업데이트 작업을 하는 시기이다. 직장 은퇴 플랜 가입자뿐만 아니라 개인 사업자로서 확정 기여형 플랜 가입자들도 동일하게 적용되는 사항이니 이를 미리 알고 내년도 불입금을 준비하는 시기이다. 확정 기여형 플랜은 2025년부터는 불입금의 변화뿐만 아니라 60대 초반의 예비 은퇴자들에게 중요한 변화가 있는데 이에 관해 정리해드리도록 하겠습니다.