지난 칼럼에서 2025년도 확정기여형 플랜의 기여금 불입 한도액 증가에대해 정리해 드렸습니다. 50세 이상의 예비 은퇴자를 대상으로 불입한도액은 직장 은퇴계좌인 401(k) 에는  2025 년에는 3만 1,000 달러까지 개인 은퇴계좌에는 7,500달러까지 불입이 가능하다. 직장 은퇴 계좌의 불입 한도액은 매해 조금씩 늘려줌으로써 직장인들이 이를 활용해서 은퇴준비를 제대로 할수 있도록 도와주고 있다. 하지만 세금 혜택을 주는 직장 은퇴계좌의 불입한도액까지저축하는 사람들은 그리 많지 않은게 현실이다. 현재 은퇴시기에 접어든 베이비부커 세대를 이어 예비 은퇴자 그룹이라고 할수 있는 1965년부터 1980년도 사이의 출생자들인 X 세대의 은퇴계좌 저축금등을 피델리티 투자 회사의 데이터를 살펴보면  은퇴저축 계좌의 상황을 가늠할 수 있다. 

11월말은 추수감사절을 지나면서 갑자기 연말을 향해 치닫는느낌이 강해진다. 개인적인 일상의 한해 마무리를 준비하는 시기이기도 하지만 직장 은퇴플랜 가입자들은 내년에 변하는 확정 기여형 플랜의  불입금 한도액 변경에 따라 2025년 월급에서 어느정도의 직장 은퇴플랜에 불입을 할지 정해서 회사 페이롤 담당자와 이를 업데이트 작업을 하는 시기이다. 직장 은퇴 플랜 가입자뿐만 아니라 개인 사업자로서 확정 기여형 플랜 가입자들도 동일하게 적용되는 사항이니 이를 미리 알고 내년도 불입금을 준비하는 시기이다. 확정 기여형 플랜은 2025년부터는 불입금의 변화뿐만 아니라 60대 초반의 예비 은퇴자들에게 중요한 변화가 있는데 이에 관해 정리해드리도록 하겠습니다.